Как формируется пенсия в россии

Кто может получить трудовую пенсию. Перечисление страховых взносов. Как формируется пенсия: по старости, по потере кормильца, по инвалидности. Формирование страховой пенсии: взносы за работников в ПФР, расчет в 2019 году, условия назначения и порядок выплат, преимущества позднего выхода на отдых.

Использование мат. капитала на накопительную часть пенсии

Также существует возможность использования мат капитала для увеличения накопительной части пенсии

Исходя из закона №256-ФЗ вступившего в силу в конце 2006-го года, обладающие сертификатом на получение мат. капитала имеют право перенаправить часть средств этого капитала на формирование накопительной составляющей пенсии.

Большей частью это актуально для матерей, которые в течение слишком длительного времени находились в отпусках по уходу за маленькими детьми.

Ведь по закону страховые взносы работодателем в это время за них не производятся.

Скачать ФЗ О мерах поддержки семей [ KB]

Для перевода часть средств МК на накопительную составляющую пенсии пенсию в УК либо НПФ женщине требуется обратиться в ПФР по ее месту регистрации или месту жительства и подать требуемое заявление.

При этом у женщины есть право не использовать МК по данному направлению, а перераспределить его на иные направления до того как у нее наступит право назначения ее пенсии. Для этого также требуется обратиться в пенсионный фонд с заявлением.

Условия назначения страховой пенсии

Для назначения пенсии ключевое значение имеют следующие факторы:

• продолжительность страхового стажа;
• возраст застрахованного лица;
• количество пенсионных баллов;
• состояние персонального лицевого счета (сумма страхового капитала).

По состоянию на  2019 год установлены следующие виды страхового обеспечения граждан:

• страховая выплата по старости;
• страховая пенсия по инвалидности;
• пенсия по потере кормильца;
• накопительная часть пенсии;

Для расчета большинства указанных выплат будут использоваться все основные параметры (стаж, баллы и т.д.).

Законодательное регулирование

Правила гособеспечения граждан в рамках системы пенсионного страхования по состоянию на  2019 год регламентируются следующими нормативными актами:

1. Федеральный закон № 167-ФЗ — определяет общие правила страхования, а также права и обязанности участников государственной программы;
2. Федеральный закон № 400-ФЗ — устанавливает условия и принципы назначения и выплаты гражданам различных видов страховой пенсии;
3. Федеральный закон № 373-ФЗ — вводит ограничения на отдельные правила страхового обеспечения, в том числе на формирование накопительной части пенсии.

Назначение и расчет страховой пенсии осуществляется в соответствии с нормами Закона № 400-ФЗ.

Федеральный закон от N 167-ФЗ (ред. от ) «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» (с изм. и доп., вступ. в силу с )

Федеральный закон от N 400-ФЗ, ред. от «О страховых пенсиях»

Федеральный закон от N 373-ФЗ «О внесении изменений в закон «Об обязательном пенсионном страховании…»

Вам нужна консультация эксперта по этому вопросу? Опишите вашу проблему и наши юристы свяжутся с вами в ближайшее время.

Лицевой счет

Основные сведения, необходимые пенсионным органам для назначения и расчета выплат, содержатся в персональном лицевом счете гражданина, в том числе и размер его страхового капитала и дополнительных накоплений.

Еще до обращения за назначением ежемесячных платежей гражданам доступно получение информации о состоянии персонального лицевого счета — путем получения выписок или доступа через личный кабинет застрахованного лица.

Пополнение указанного лицевого счета осуществляется следующими способами:

1. обязательные платежи страхователей, которые обязаны уплачивать страховые взносы за работников в ПФР;
2. добровольные взносы, которые могут поступать как от работодателя, так и за счет собственных средств граждан;
3. доходы от управления накоплениями, которые поступают на лицевой счет.

Расчет в 2019 году

После реформы 2019 года пенсионное обеспечение формируется из нескольких частей:

• страховой;
• фиксированной (базовой);
• накопительной (если гражданин подал соответствующее заявление).

Порядок расчёта страховых пенсионных выплат регламентируется положениями закона №400 от . Согласно им весь трудовой стаж, накопленный до и после реформы, должен быть переведён в ИПК.

Все дальнейшие вычисления осуществляются с использованием пенсионных баллов, которые переводятся в их денежный эквивалент только во время назначения пенсии.

Чтобы перевести пенсионный капитал, накопленный до 2019 года в ИПК, потребуется рассчитать размер страховой пенсии на конец 2019 года, а после разделить полученную сумму на актуальную стоимость пенсионного балла.

Новая формула

Обновлённая формула, применяемая при расчёте размера пенсионного пособия, выглядит так:

СП = ИПК * СПК * К + ФВ * К.

Используемые в этом выражении аббревиатуры, расшифровываются следующим образом:

• ФВ — величина фиксированной выплаты (она устанавливается законодательно и сейчас составляет 4982,8 рубля);
• СП — страховая часть пенсионных выплат;
• ИПК — общее количество накопленных за все периоды пенсионных баллов;
• СПК — стоимость одного пенсионного балла (коэффициента);
• К – повышающие коэффициенты.

Выплата по потере кормильца рассчитывается с использованием разных формул, выбор которых зависит от того, к какой категории граждан относится получатель.

Для определения размера накопительной пенсии потребуется только разделить сформировавшуюся на счёте сумму на предполагаемый период выплаты, который также определяется на законодательном уровне и в 2019 году составляет 246 месяцев.

Изменения в законодательства

Как формируется пенсия в 2019 году?

До вступления в силу последнего законопроекта главное, что влияло на размер отчислений это стаж труда.

Но, несмотря на это часто встречались случаи, когда люди с действительно большим стажем получали какие то копейки. Именно поэтому правительство и решилось на внесение изменений в существующую систему расчета пенсий.

Новый порядок расчета привел к некому резонансу среди граждан. Не все смогли по достоинству оценить его справедливость и эффективность.

Несмотря на это новый проект действительно лучше и точнее соответствует вкладу каждого гражданина в развитие государства.

Новый проект сможет немного облегчить участь наших граждан, которые в попытке повлиять на пенсию стремятся набрать максимальный стаж.

По новому порядку существует система, по которой можно сформировать пенсию не работая официально. Теперь стаж почти не влияет на размер пенсии.

Юридический эксперт по пособиям.

Конечно, существует совершенно законная возможность купить баллы и стаж, необходимые для подсчёта пенсии, у Пенсионного фонда.

Но за каждый отработанный год, с условием, что оплата труда в этот период была обязательно не менее установленной на то время наименьшей зарплаты по стране, насчитываются баллы и стаж, которые применяются в формуле при подсчёте пенсии.

В связи с этим важно знать, как формируется трудовая пенсия теперь, и как повлиять на сумму пенсионных выплат.

Расчет страховой пенсии в 2019 году

С 2015 года страховая пенсия состоит из фиксированной выплаты и страховой пенсии, рассчитываемой в баллах. Порядок расчета регулируется требованиями Федерального закона от 28 декабря 2013 года N 400 «О страховых пенсиях».

Большинство граждан, выходящих сейчас на пенсию, начинали работать еще в советское время и имеют трудовой стаж, заработанный до 2001 года. При расчете пенсионных прав учитываются все периоды трудовой деятельности и затем они переводятся в баллы.

В дальнейшем все расчеты производятся исключительно в баллах и перевод их в рубли случается только при назначении пенсии.

Для перевода пенсионного капитала, который был сформирован до 2015 года в баллы, рассчитывается размер страховой части пенсии на (без учета накопительной части и базового размера), делится на стоимость пенсионного балла, которая 1 января 2015 года составляла 64,10 рубля (в 2019 году — 87,24 руб.).

С 2015 ИПК (индивидуальный пенсионный коэффициент) рассчитывается исходя суммы отчислений, перечисленных страхователем на лицевой счет работника в течение года. Согласно требованиям, изложенным в Федеральном законе от 29 декабря 2015 № 385-ФЗ отчисления на накопительную пенсию прекращены до конца 2019 года.

Формула расчета пенсии

В формулу расчета с 2015 года введена новая величина — ИПК (индивидуальный пенсионный коэффициент (балл)) и теперь для расчета страховой пенсии по старости или инвалидности применяется такая формула:

СП = ИПК х СПК х К + ФВ х К,

где:

• ФВ — фиксированная выплата (в 2019 году — 5334,19 рублей);
• СП — страховая пенсия;
• ПК — пенсионные баллы (накопленные, как до 2015 года, так и позднее);
• СПК — стоимость одного пенсионного балла (коэффициента);
• К – повышающие коэффициенты при выходе на пенсию позже положенного срока (коэффициенты к ФВ и страховой пенсии отличаются).

Для расчета выплаты по потере кормильца могут применяться разные формулы в зависимости от категории получателя.

Если гражданин обратится с заявлением о назначении пенсии на год позже достижения им пенсионного возраста, то сократит этим ожидаемый период на срок 12 месяцев, что позволит увеличить размер накопительной пенсии.

Страховые взносы за работников в ПФР

Для РФ характерно использование солидарной пенсионной системы. То есть те страховые отчисления, которые делают нынешние работники, применяются для формирования выплат лицам, находящимся на данный момент на пенсии.

Величина каждого страхового взноса соответствует 22% официального оклада гражданина. Из них 16% используется для формирования страхового пенсионного обеспечения. Если гражданин решит, что ему необходима накопительная пенсия, то на неё будет выделено 6%, а на страховую останется только 10%.

Ещё 6%, которые не были использованы ни для страховой, ни для накопительной части выплат, это солидарный тариф. Благодаря этим средствам формируется фиксированная (базовая) пенсия. Также они используются при назначении пенсионерам различных соцвыплат.

ВАЖНО: У иностранных граждан произведённые работодателем отчисления расходуются только на формирование страховой пенсии.

Процедура сбора страховых взносов и их процентного распределения регулируется Федеральным законом №212-ФЗ от .

Как рассчитать пенсию

Как формируется пенсия в 2017-ом году, как рассчитать пенсию

До 2015-го года пенсионные выплаты гражданам регулировались законом №173-ФЗ от 2001-ого года.

Трудовая пенсия, положенная гражданам по старости, формируется из накопительной и страховой частей. Но принятие двух законопроектов практически объединили понятие трудовой и страховой пенсий.

• С гражданам с соответствующей трудовой выслугой лет, а также подходящим по ряду требований выплачивается также страховая пенсия.
• В отдельных случаях (по решению гражданина) она может дополняться еще и накопительной пенсией.

К одним из главных изменений относится иная формула для расчета пенсионного пособия. Расчет происходит на основании следующего алгоритма:

СП=ИПК*СИПК*К+ФВ*К, где:

1. СП представляет собой размер страховой части;
2. ИПК представляет сумму баллов, которые собрались на данный момент;
3. СИПК представляет стоимость индивидуального коэффициента пенсии;
4. К – это коэффициент, который изменяется в зависимости от того какой подсчет ведется по фиксированной части или по баллам;
5. ФВ – это фиксированная часть выплат.

Порядок формирования страховой пенсии

Поскольку в настоящее время по закону предусмотрены как страховая, так и накопительная часть пенсии, для их назначения будут использоваться различные принципы.

Если формирование страховой части напрямую зависит от возраста, стажа и количества баллов заявителя, то для накопительной части ключевое значение будет иметь размер накоплений, которые числятся на персональном счете.

Какую пенсию выбрать

Что лучше: накопительная или страховая пенсия? Чтобы ответить на этот вопрос, нужно учитывать следующие факторы:

• состояние страховой части защищено государством, а граждане не имеют права участвовать в их распоряжении и управлении (например, не могут переводить эти средства для управления в НПФ);
• размер накоплений гарантирован государством только в пределах основной суммы, все дополнительные доходы от инвестирования осуществляются на условиях риска от вложений;
• накопления граждан подлежат наследованию в случае, если данная выплата не была назначена на момент смерти застрахованного лица.

У системы накопительной выплаты есть потенциальные преимущества, поскольку граждане теоретически могут влиять на размер собственной пенсии. Тем не менее, практическая реализация этого права в настоящее время крайне неэффективна и не позволяет существенно увеличить размер капитала.

Формула расчета пенсионных выплат

Формирование и выплата трудовой пенсии осуществляется органами ПФР в соответствии с Федеральным законом № 400-ФЗ.

В состав ежемесячного платежа, который будет установлен гражданам при возникновении страхового случая, входят:

• фиксированная выплата;
• непосредственно страховая часть, расчет которой осуществляется исходя из размера капитала, количества баллов, а также возраста заявителя.

Чтобы узнать, как формируется в  2019 году страховая часть трудовой пенсии, достаточно знать формулу расчета, зафиксированную в Федеральном законе № 400-ФЗ:

П = ИПК х СПК х К + ФВ х К, где:

• П — пенсия, назначаемая гражданину при наступлении страхового случая (например, достижение возраста, инвалидность и т.д.);
• ИПК — количество баллов, накопленных гражданином за все периоды трудовой деятельности (ведется раздельный учет балов до и после 2015 года);
• СПК — стоимость одного балла, установленная органами власти и подлежащая периодической индексации;
• ФВ — фиксированная выплата, размер которой определяется государством;
• К — коэффициент, увеличивающий размер выплат при более позднем обращении за гособеспечением.

Преимущества позднего выхода на пенсию заключаются в увеличении суммы выплат за каждый год более позднего обращения в ПФР. Законодательством допускается установление премиальных коэффициентом не более чем за 10 лет.

Пример

Если обращение за назначением страховой выплаты последовало через три года после наступления права, размер страховой части будет увеличен сразу на 24%, а сумма фиксированной выплаты увеличится на 19%.

Условия назначения выплат

При возникновении страхового случая и обращении в органы ПФР необходимо соответствовать регламентированным условиям для назначения выплат:

• возраст заявителя: общее требование 65 лет (мужчины) и 60 лет (женщины) может варьироваться в зависимости от условий государственного обеспечения (например, для госслужащих или муниципальных чиновников в настоящее время происходит поэтапное увеличение возраста обращения за гособеспечением);
• наличие страхового стажа — в настоящее время необходимо иметь не менее 10 лет трудовой деятельности, за которые работодателем были уплачены взносы (к 2024 году будет требоваться уже 15 лет страхового стажа);
• наличие баллов — в 2019 году — 16,2 (с каждым годом минимальные требования к количеству баллов также растут, и к 2026 году будет составлять 30 баллов).

Определение всех этих показателей осуществляется на момент обращения граждан. При этом в ряде случаев допускается назначение выплат с сокращением минимального возраста или страхового стажа (например, при установлении одной из групп инвалидности будет приниматься во внимание текущее количество лет стажа или баллов).

При этом не имеет значения, каким образом осуществляется управление накоплениями граждан — через ПФР или НПФ, выплаты могут назначаться одновременно.

Дорогие читатели!

Мы описываем типовые способы решения юридических вопросов, но каждый случай уникален и требует индивидуальной юридической помощи.

Для оперативного решения вашей проблемы мы рекомендуем обратиться к квалифицированным юристам нашего сайта.

Заморозка пенсионных накоплений, что это?

Не для кого ни секрет, что страна сегодня находится в достаточно трудном экономическом положении. Это привело к тому, что граждане столкнулись с новым для них явлением  называемым «заморозка пенсионных накоплений».

Говоря простыми словами, экономика страны настолько в плохом состоянии, что приходится искать деньги для бюджета всеми имеющимися способами.

В связи с этим и возник законопроект о заморозке накоплений на 2017-тый год. Такие меры дают стране возможность выиграть около триста сорока миллиарда рублей для иных нужд нашего бюджета.

Стоит отдельно заметить, что перспективы сулят не радостные. Дефицит в бюджете на этот год составляет примерно два триллиона двести миллиардов рублей.

На фоне этого сэкономленные средства практически не заметны.

Хотя подобные крайние меры и перекроют часть существующего дефицита это лишь временное решение, которое не способно помочь найти более-менее стабильного решения проблемы

Что лучше: накопительная или страховая пенсия?

Страховая пенсия, формируемая из пенсионных взносов, гарантирована государством и полежит ежегодному увеличению на уровень инфляции за счет индексаций, порядок которых установлен Федеральным законом от N 166-ФЗ «О государственном пенсионном обеспечении в РФ».

Формируется этот вид пенсионного обеспечения за счет страховых взносов работодателя за своего работника, и при назначении взносы конвертируются в баллы и перемножаются на его стоимость, устанавливаемую государством.

Накопительная пенсия государством не гарантируется и ее доходность находится зависимости от финансовых результатов инвестиционной деятельности НПФ и УК, которые могут, в результате своей деятельности, понести убытки или обанкротиться.

• Принимая решение о формировании накопительной пенсии, необходимо понимать, что тем самым сокращается сумма отчислений на страховую, от которых в будущем будет зависеть ее размер. Стоит учитывать и повышенный риск, возникающий в случае вложения денег в финансовые рынки.
• Сохранность накопительной пенсии гарантируется законом РФ от 28 декабря 2013 года N 422-ФЗ, в соответствии с которым создана система гарантирования пенсионных накоплений, которая, в случае убытков, понесенных в результате их неудачного инвестирования, гарантирует выплату накоплений, но без учета инфляции.
• Еще одно отличие накопительной пенсии от страховой состоит в том, что она наследуется, а страховая переходит в резерв ПФР.

Как формируется пенсия

Порядок формирования пенсионного обеспечения будет отличаться в зависимости от его вида.

По старости

Чтобы у гражданина возникло право на получение пособия по старости, он должен выполнить следующие условия:

• достичь законодательно установленного возраста выхода на пенсию (55 лет – для женщин, 60 лет – для мужчин);
• накопить минимальный стаж;
• набрать требуемое число пенсионных баллов.

В 2019 году последние два показателя должны составлять 9 лет и 13,8 балла соответственно.

В будущем они будут ежегодно увеличиваться, пока минимальный стаж не составит 15 лет, а количество баллов не начнёт равняться 30-ти.

Те лица, которые не смогли выполнить требования по пенсионным баллам и стажу, станут получателями соцобеспечения по старости, но произойдёт это на 5 лет позже.

Если речь идёт о досрочной пенсии, то условия обязательные для назначения обычного страхового пособия сохраняются и добавляются требования к продолжительности специального стажа (накопленного на определённых видах работ). Взамен возраст выхода на пенсию снижается на 5-10 лет.

По случаю потери кормильца

Смерть кормильца является страховым случаем, влекущим за собой назначение страховых пенсионных выплат, если:

• за умершим числится хотя бы один день страхового стажа;
• бывший иждивенец, претендующий на получение выплат, не виновен в смерти кормильца с точки зрения законодательства.

При отсутствии у погибшего страхового стажа, членам семьи назначаются социальные пенсионные пособия.

По инвалидности

Возникновение права на страховую пенсию по инвалидности связано с наличием:

• страхового стажа (достаточно 1 дня);
• группы инвалидности (подтверждается выпиской из акта освидетельствования МСК).

Согласно последним изменениям в законодательстве, пенсионное пособие по инвалидности назначается без учёта причин потери трудоспособности.

Как и во всех остальных случаях при отсутствии страхового стажа гражданину назначается социальная пенсия.

Баллы

При определении размера страховой пенсии решающее значение имеет количество накопленных пенсионных баллов. Другое название этих единиц – индивидуальный пенсионный коэффициент (ИПК).

Этот коэффициент используется для учёта трудовых периодов не только до изменения законодательства, но и после проведённых реформ. Чтобы рассчитать свой ИПК, необходимо воспользоваться следующей формулой:

ИПК=(ИПКс+ИПКн)*КвСП, где:

• ИПКс – это пенсионные баллы, накопленные в результате трудовой деятельности, осуществлявшейся до 2019 года;
• ИПКн – баллы за период после 2019 года;
• КвСП – специальный повышающий коэффициент, позволяющий увеличить размер пособия и применяющийся при расчёте страховой пенсии по старости или потере кормильца.

Использование повышающего коэффициента характерно для тех случаев, когда гражданин выходит на пенсию позже, чем у него возникает право на данный вид обеспечения.

Назначение и выплата страховых пенсий

Назначение и выплата СП осуществляется по достижении гражданином пенсионного возраста, составляющего для мужчин — 60 лет и 55 для женщин, имеющих трудовой стаж не менее 15 лет (на 2024 год) и минимальную сумму пенсионных баллов в количестве 30 единиц в 2025 году (с учетом положений переходного периода, изложенных в ст. 35 ФЗ N 400-ФЗ от ).

Для назначения страховой пенсии необходимо обратиться с заявлением в отделение ПФР или МФЦ, а также через кадровую службу работодателя, «Личный кабинет» застрахованного лица на сайте ПФР или почту. В зависимости от вида назначаемой страховой выплаты перечень документов будет отличаться, но обязательно нужно иметь при себе:

1. паспорт;
2. пенсионное свидетельство;
3. трудовую книжку;
4. свидетельство о браке;
5. военный билет (при наличии).

Для назначения накопительной пенсионной выплаты нужно иметь одновременно и право на страховую пенсию и пенсионные накопления. Подавать заявление нужно в ту организацию, через которую формировались накопления. Это может быть ПФР, НПФ или управляющая компания (УК). Пакет документов и порядок назначения те же, что и при оформлении страховой пенсии.

Рассмотрение заявления о назначении как страховой, так и накопительной пенсии производится в течение 10 рабочих дней. Выплата накопительной производится одновременно со страховой за текущий месяц. При этом, пенсионер имеет право выбора способа доставки пенсии.

Клара Моисеевна достигает пенсионного возраста в октябре 2019 года. В 2015 году ее пенсионные права конвертировались в баллы и составили 80 баллов. За период с 2015 по октябрь 2019 года она заработала еще 8 баллов. Дважды находилась в отпуске по уходу за ребенком до 1,5 лет. Получила за первого — 1,8 и за второго — 3,6 балла.

В 2019 году фиксированная выплата составила 4 982,90 рублей, а стоимость пенсионного балла 81,49 рублей. При этом никаких законных оснований для применения премиальных повышающих коэффициентов у Клары Моисеевны нет. В таком случае размер ее страховой пенсии будет составлять:

4559 + 85,4 х 74,27 = 10 902 рубля.

Заявление в ПФР о формировании накопительной пенсии

Скачать бланк Заявления о назначении пенсии [ KB]

В случае если гражданин решил в дальнейшем формировать накопительную часть пенсии, то ему требуется решить, кому именно он сможет доверить ее подсчет и формирование УК либо НПФ. Далее он должен обратиться в пенсионный фонд с соответствующим заявлением о выборе компании либо переходе подсчета и формирования пенсии в НПФ.

Существуют следующие способы обратиться в ПФ:

1. через МФЦ либо самостоятельно.
2. отправить пакет необходимых документов курьерской службой или через почтовое отделение. Предварительно нужно заверить свою подпись в органах нотариуса. Если данный гражданин в данный момент находится за границей российского государства, то заверить ответственными сотрудниками консульства.

Если гражданин сделал выбор для формирования накоплений в пользу НПФ то весь учет, выплаты и подсчет накопительной составляющей пенсионных накоплений контролирует сам НПФ.

Если же процессом начисления занимается УК, то выплату и назначение производит ПФР.